FXや先物・株主優待などは雑所得で税金や保険税に影響がある

雑所得は給与などと合算されて所得税率が適用される、住民税も同様。
そして譲渡益課税は20.315%の課税で確定ではない。健康保険などに跳ね返ることもある。


雑所得
雑所得の金額は、給与所得などの他の所得の金額と合計して総所得金額を求めた後、納める税額を計算します。
累進課税となります。給与所得控除の対象ではありません。

先物は、先物取引に係る雑所得等の課税の特例(20.315%)もあるので詳細はTAXアンサーなどを参照しましょう。

雑所得の例
  • 外貨預金(MMFではない)の為替差益
  • 株主優待(金券等)、貸し株など

雑所得になるものをリタイア後の収入源(不労所得?)にする場合には、給与所得などと同じ累進課税となるので所得申告によって税負担(国保も国民健康保険税という税金)への影響を十分に想定する必要があります。


もしも、扶養などになっている場合には、雑所得のみで基礎控除38万円(住民税は33万円)を超えないことを考慮する必要があります。

個人的には株主優待に関する取扱いで、所得申告でどの程度の厳密性(物品の場合にどうする?)が必要になるのかなどの疑問がありますので、優待銘柄とかはなるべく持たないようにしています。

先物の売買差益については特例があっても確定申告をすると税負担(国保も国民健康保険税という税金)への影響を十分に想定する必要があります。譲渡所得でも同じです。


譲渡所得での注意点

株式等の譲渡益の場合の税率は、20.315%(所得税・住民税)となる。
配当所得なども同様である。

しかし、株式譲渡益や配当に関しての確定申告する場合には「所得」があることを申告することになり、保険税などには影響する。
そういう意味では譲渡益課税は20.315%で確定ではない。
(源泉徴収ありで申告しなければ健康保険税などに影響しないので十分な理解が必要。)





健康保険税については軽減適用のためには確定申告などが必要なので全てを申告すると負担が増えてしまう可能性もありますので、申告するモノ・しないモノなど正しい知識を持つことも重要です。

また、夫婦で働いている場合などは世帯所得が健康保険税の課税対象額で計算されるなど色々と考える必要もあります。

たぶん、これで合ってるはずw

そして、将来的にマイナンバーなどで変化する可能性は否定できませんので更に注意が必要でしょう。

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No title

譲渡益や配当を申告する場合は総合課税か申告分離課税の選択なので、総合課税の場合は他の所得と合算(配当所得の場合は配当控除も適用)だから20.315%ではないですね。

申告分離課税で申告の場合は通常マイナスを繰り越したり払い過ぎた税金の還付を受ける為の申告だから、こちらも税率は関係なしと。

無意味にプラスの譲渡益や配当を確定申告したら無意味に税金や保険料が増える可能性があるのはその通りですね。

No title

基本的には、源泉徴収あり特定口座で
本来は申告不要の配当を申告する場合は、
控除内に収まる範囲で行うほうがいいでしょうね。

Re: No title

さいもんさん、
譲渡益や先物等の雑所得について確定申告するとを所得税率と住民税率 (20.315%) だけで終わらない(健保などに跳ねる)というところまでは明白で理解している人にとっては当然なのですが・・・

そろそろ確定申告の時期ですし、まとめようかなと。

Re: No title

freeflyfisherさん、

> 基本的には、源泉徴収あり特定口座で
> 本来は申告不要の配当を申告する場合は、
> 控除内に収まる範囲で行うほうがいいでしょうね。

確定申告が必要になったり、確定申告をしたりという中に所得を含めないで済む形でFXや先物はやらないのがイチバンでしょうね。

株と投信だけなら普通は何も申告しないで済みそうですけど、それでも株主優待等の雑所得が怖いなぁと思ってます。

No title

はっきり言って株主優待を雑所得で馬鹿真面目に申告してる人は少ないと思いますよ。少なくとも株主優待投資で有名な人が納税の話をしてるのは聞いた事が無いですね。それが真実を表してるのではないでしょうか。

Re: No title

> はっきり言って株主優待を雑所得で馬鹿真面目に申告してる人は少ないと思いますよ。少なくとも株主優待投資で有名な人が納税の話をしてるのは聞いた事が無いですね。それが真実を表してるのではないでしょうか。

申告する価値について一定の基準などが無いというのが申告と捕捉を難しくしてるのでしょうね。
ただし、法制度的には雑所得ってことで変わらないので、その点は理解しておいて損はないと思います。

No title

ETFや投資信託は株主優待という面では悩まなくていいので楽ですね。
株主の権利放棄するのかとか、株式市場をゆがめるとという話もあるけど、定性的な適当な意見ばかりで、定量的分析が論理的になされていないので、良くわかりません^^;

FXがまだ少し残っているんですよね、子供の学費ようにヘッジかけていた分が。面倒だからマイナス出ている間に処分しようかな。

貸し株は、退職してから始めたほうがよいのだろうか。


今年もお世話になりました
来年もよろしくお願いしたします。

Re: No title

いろいろでセカンドライフさん、
こちらこそお世話になりました。来年も毒吐くと思いますが宜しくお願い致しますw

> FXがまだ少し残っているんですよね、子供の学費ようにヘッジかけていた分が。面倒だからマイナス出ている間に処分しようかな。
>
> 貸し株は、退職してから始めたほうがよいのだろうか。

FXは、給与所得があるなら雑所得20万円までは申告義務がない ⇒ 慌てる必要はない

貸し株 ⇒ 給与所得などと合算して累進課税の対象。退職後=国保だとすると相応の量が無いと利益無いかもです。
プロフィール

Colorless Freedom

Author:Colorless Freedom
守るものには最大限の保護と愛情を注ぐが、危害や迷惑をかけられる可能性のあるものには無慈悲 & アーリーリタイアー
職業:ネコの下僕 

Felixキャットフードは日本でも発売され始めました。うちのムスメに老猫用を食べさせています。

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